해외주식 양도소득세 신고방법 (6월2일까지 확정신고)

해외주식 양도소득세 신고, 절대 놓치지 마세요!
양도세 신고 기준부터 증권사 대행 서비스, 홈택스 직접 신고 방법까지 총정리

해외주식양도소득세신고방법 (6월2일까지 확정신고)

 

해외주식 투자자라면 반드시 챙겨야 할 5월의 세금 이슈, 바로 ‘해외주식 양도소득세 신고’입니다. 특히, 지난해 처음으로 해외 주식을 시작한 서학개미 초보 투자자라면 이 제도가 낯설 수 있습니다.

해외주식을 매도해서 수익이 발생한 경우, 일정 기준 이상이면 세금을 납부해야 하며 신고와 납부는 모두 자진 신고 방식으로 진행됩니다. 이 글에서는 양도세 부과 기준, 계산 방법, 증권사 대행 서비스, 직접 신고 시 주의사항까지 모두 정리해 드리겠습니다.

 

해외주식 양도소득세란?

해외주식 양도소득세는 말 그대로, 해외 주식을 팔아 생긴 이익(양도차익)에 대해 부과되는 세금입니다. 보유만 하고 있는 경우나 손실을 본 경우에는 과세 대상이 아닙니다.

과세 기준

• 신고 대상자: 전년도에 해외주식 양도차익이 250만 원을 초과한 대한민국 거주자
• 거주자 기준: 국내에 183일 이상 체류하거나 주소지를 둔 자 (국적 무관)
• 과세 대상: 매도 차익이 발생한 해외 상장주식 및 해외 ETF

세율 및 기본공제

• 기본공제: 연 250만 원까지 비과세
• 세율: 기본공제 초과분의 22% (지방소득세 포함)
• 예시) 수익 1,500만 원, 손실 500만 원 발생 → 순차익 1,000만 원
• 공제 후 과세대상: 750만 원
• 최종 세금: 750만 원 × 22% = 165만 원

아래 국세청 보도자료 파일에서 해외주식 양도소득세 신고방법을 직접 확인하세요!

250508 (국세청보도자료) 해외주식 양도 하셨나요 6월 2일까지 확정신고 하세요!.pdf

0.64MB

 

증권사 무료 신고 대행 서비스

최근 서학개미들이 급증함에 따라 증권사들도 해외주식 양도세 신고 지원 서비스를 확대하고 있습니다. 대부분의 대형 증권사는 세무법인과 협력해 고객을 대상으로 무료로 양도세 신고를 대행해 주고 있습니다.

▶ 주요 증권사별 대행 서비스 일정

키움증권의 해외주식 양도소득세 무료신고대행서비스 신청 기간이 아직 남아 있으니, 바로 신청하시기 바랍니다.

• 신청 마감: 5월 15일
• 특징: 타 증권사 매매 내역도 합산 신고 가능

 

-세무법인 통해 무료 대행

-토스증권 삼성증권, KB증권, 한국투자증권 대부분 신청 마감됨 (4월 말 기준)

 

놓쳤다면 직접 신고 필요

📌 주의사항

대행 서비스는 반드시 마감일 이전에 신청

다른 증권사의 매도 내역도 있다면 모두 제출해야 정확하게 합산 가능

신고 완료 후 세액 확정 알림을 문자나 앱 알림으로 제공

 

홈택스를 통한 직접 신고 방법

증권사 대행 신청을 놓쳤거나, 직접 신고를 원한다면 국세청 홈택스에서 자진 신고할 수 있습니다.

✅ 준비물

• 해외주식 매도 내역 (모든 증권사에서 다운로드 가능)
• 환율 자료 (한국은행 고시환율 기준)
• 계산기 또는 세무대리인 도움

✅ 홈택스 신고 절차

• 홈택스 접속 → 로그인
• ‘신고/납부’ → ‘양도소득세 종합안내’ 선택
• 신고 대상 연도 및 거래 자산 ‘해외주식’ 선택
• 매도일, 매도금액, 취득가, 환율 등 입력
• 자동 계산된 세액 확인 후 신고 완료
• 5월 말까지 세금 납부

 

💡 팁
자동 계산기가 있지만, 거래가 많을 경우 세무사 활용 추천

합산 누락이나 거래일 기준 오류는 가산세로 이어질 수 있음

환율 적용일은 매매 체결일이 아닌 결제일 기준

 

유의사항과 절세 전략

해외주식 양도세는 실수하기 쉬운 항목이 많기 때문에 다음 사항을 꼭 체크하세요.

📍 거래일 기준 오류
해외주식은 거래 체결일이 아닌 결제일 기준(T+2일)으로 세금이 산정됩니다.
예: 12월 30일 매도 → 1월 2일 결제 → 다음 해 신고 대상

 

📍 증권사 합산 누락
여러 증권사를 이용한 경우 모든 내역을 합산해 신고해야 합니다.
일부만 신고 시 과소신고 가산세(10~40%) 발생 가능

 

📍 무직자·학생도 과세 대상
소득 유무와 관계 없이 차익 발생 시 신고 대상

부양가족이 신고 누락 시 세대 전체에 세무조사 가능성도 있음

 

📍 손실 활용 절세 전략
손익을 합산할 수 있으므로, 손실이 난 종목을 먼저 정리하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

연말 정산 전에 주식 매도 순서 조절이 유리

 

해외주식 양도소득세는 자진신고 방식인 만큼, 신고 기준과 절차를 정확히 이해하고 준비하는 것이 중요합니다.

올해 증권사 무료 신고 대행 마감일은 대부분 5월 초~중순에 집중되어 있으니, 아직 신청하지 않았다면 지금 바로 확인해보세요.

만약 대행 서비스를 놓쳤다면 홈택스를 통해 직접 신고해야 하며, 거래내역, 환율, 공제금액 등을 꼼꼼히 확인해 신고 실수를 줄이는 것이 관건입니다. 

 

해외주식 외 부동산 등 양도소득세 자동계산기 관련 사항은 아래 글을 확인하세요.

2025.05.07 - [분류 전체보기] - 양도소득세 자동계산기와 신고 방법, 자주 묻는 질문 정리

양도소득세 자동계산기와 신고 방법, 자주 묻는 질문 정리